Laskurahoitus – avain pääoman vapauttamiseen
Avain pääoman vapauttamiseen ja liiketoiminnan kasvun tukemiseen.
Liiketoiminnassa pääoman tehokas hallinta on ratkaisevaa yrityksen kasvun ja kannattavuuden kannalta. Yksi merkittävimmistä haasteista on pääoman sitoutuminen, joka voi johtua muun muassa pitkistä maksuajoista, suurista projekteista tai laskutuskäytäntöjen viivästymisestä. Maksujen viivästyessä voi kassavirtaan tulla tukos, joka vaikuttaa projektien valmistumiseen ja heikentää yritysten kilpailuasemaa. Tässä artikkelissa tarkastelemme, miten laskurahoitus voi auttaa vapauttaa sitoutunutta pääomaa ja tuoda konkreettisia hyötyjä liiketoimintaan.
Pääoman sitoutumisen yleisiä syitä
- Pitkät maksuajat: Monet yritykset käyttävät jopa 30–90 päivän maksuaikoja, mikä voi hidastaa kassavirran liikettä ja aiheuttaa tarvetta ulkopuoliselle rahoitukselle.
- Isot ja/tai päällekkäiset projektit: Suurten projektien aloittaminen usein vaatii merkittäviä alkuinvestointeja, jotka voivat sitoa kassavaroja pitkäksi aikaa.
- Ennakoimattomat viiveet: Toimitusketjun ongelmat tai muut viivästykset voivat myös sitoa pääomaa.
- Sesonkiluonteinen liiketoiminta: Yritykset, joiden myynti keskittyy tiettyihin vuodenaikoihin, saattavat kohdata pitkiä kassavirran katkoja muulloin.
Miten pääoma sitten käytännössä sitoutuu pitkällä maksuajalla?
Tämä vaihtelee yhtiökohtaisesti, riippuen sopimuksesta asiakkaan kanssa. Mikäli oletetaan, että yritys voi laskuttaa suoraan asiakastaan, 60 vuorokauden maksuaika voi sitoa esimerkiksi kahden kuukauden henkilöstökuluja sekä toimialasta riippuvaisia muita kuluja (esim. materiaali-, integraatio- tai kalustokuluja). Pelkästään yksittäinen projekti sitoo pääomaa huomattavasti, mikäli kassaan ei tule tänä aikana suorituksia. Projekteja voi kuitenkin olla useampia limittäin tai seuraava projekti on alkamassa ensimmäisen loputtua. Yritys joutuu siis varaamaan oman kassansa riittämään tiedossa oleviin kuluihin, sekä mahdollisiin yllättäviin kuluihin.
Esimerkki 1. Lasku, jonka maksuaika on 30 vrk 100 000€ summalla, mutta lasku voidaan tehdä vasta työn valmistuttua.
Toimialasta ja sopimuksista riippuen, mikäli työn tekeminen kestää 30 vrk ja maksuaika vie toisen 30 vrk työntekijöille täytyy maksaa 2 palkkaa ja kyseiseen laskuun sitoutunut pääoma vapautuu vasta 60 vrk kuluttua.
Esimerkki 2. Projektista, joka on jaettu neljään maksupostiin ilman etumaksuja.
Mikäli yrityksellä on 200 000€ projekti, joka jakautuu kahden kuukauden ajanjaksolle ja projektin osia on mahdollista laskuttaa 14vrk välein 50 000 kerrallaan. Eli lähtökohtaisesti 60vrk maksuajalla yritys joutuu rahoittamaan projektin kokonaan kassastaan, sekä viimeiset 14vrk ennen kuin kassaan tulisi suorituksia. Viimeinen erä kyseisestä projektista tulisi yritykselle vasta neljän (4) kuukauden ja kahden viikon kuluttua.
Yrityksellä todennäköisesti olisi alkanut jo toinen projekti ja ehkä jopa loppunutkin ennen kuin viimeinen maksuerä saapuisi. Yritykset voivat tasoittaa näitä eriä etumaksuilla, jotka voivat olla esimerkiksi 10-50% projektista riippuen koosta. Tämä auttaa yritystä olennaisesti kassanhallinnassa ja kuluissa projektin aikana, mutta päällekkäiset projektit voivat silti sesonkiaikana laittaa yrityksen kassaa paineeseen etumaksuista huolimatta, koska ne eivät yleensä kata kaikkia kuluja projekteista.
Johtopäätös
Pitkien maksuaikojen yleistyessä pääomaa sitoutuu entistä enemmän projekteihin ja ne kysyvät kassalta kestävyyttä. Yritykset saattavat joutua tämän pohjalta valikoimaan projekteja, jotka eivät sido pääomaa niin pitkäksi aikaa. Tällaisissa tapauksissa laskurahoitus tarjoaa erinomaisen keinon vapauttaa sitoutunutta pääomaa ja muuttaa sen kassavirraksi. Hyvin hallinnoitu kassavirta mahdollistaa strategisten tavoitteiden saavuttamisen ja vahvemman kilpailuaseman markkinoilla. Laskurahoitus antaa yritykselle myös mahdollisuuden rahoittaa vain osa laskuista, jolloin kulutaso on kevyempi kuin rahoittamalla kaikki laskut. Kuitenkin rahoittamalla kaikki laskut yritys saa jatkuvaa nopeampaa kassavirtaa ja pystyy sijoittamaan rahat takaisin liiketoimintaan.
Mikäli laskurahoitus voisi sopia tukemaan sinun liiketoimintaasi sesonkien keskellä, ota yhteyttä puhelimitse 044 901 9476 tai sähköpostitse yhteydenotto@otc.fi.
Neuvotellaan yrityksellesi sopiva rahoitusratkaisu!